一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1298万元，其中年初结转和结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；本年收入合计1298万元，比上年增加225.08万元，增长20.98 %，主要原因：其他收入增加了。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1131.46万元，占87.17%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入166.54万元，占12.83%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1240.7万元，其中本年支出合计1240.7万元，比上年增加167.78万元，增长15.64%，主要原因：做实了在职人员2021年之前单位部分职业年金，2023年度在职人数比2022年多；结余分配0万元，比上年增加0万元，增长0%；年末结转和结余57.3万元，比上年增加57.3万元，增长100%，主要原因：上年度无结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出783.39万元，占63.14%；项目支出457.31万元，占36.86%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1120.08万元，决算数1131.46万元，完成年初预算的101.02%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数973.18万元，决算数981.26万元，完成年初预算的100.83%。预决算差异主要原因：基本按预算执行。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为46.72万元，决算数为46.72万元，完成年初预算的100 %，预决算差异主要原因：基本按预算执行。

（三）卫生健康支出初预算数为50.38万元，决算数为50.38万元，完成年初预算的100 %，预决算差异主要原因：基本按预算执行。

（四）住房保障支出初预算数为49.8万元，决算数为53.09万元，完成年初预算的106.61%，预决算差异主要原因：在职人员公积金基数有所增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出783.39万元，其中：

（一）工资福利支出652.21万元，比上年增加157.84　　万元，增长31.93%，主要原因：1、新增了在职人员伙食补助支出；2、本年度新增了公务员补充医疗保险费用支出；3、2023年按照新标准发放绩效考核奖金，包含基础部分和年度考核部分。

（二）商品和服务支出116.59万元，比上年减少22.71　　万元，下降16.3%，主要原因：是严格落实厉行节约、过紧日子要求，压减支出。

（三）对个人和家庭补助支出14.59万元，比上年减少10.8万元，下降42.54%，主要原因：减少了退休人员抚恤金的支出。　

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：本年度与上年均无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数46万元，决算数39.96万元，完成全年预算的86.87%；决算数比上年增加2.20万元，增长5.82%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0　　万元，完成全年预算的0%，主要原因本年度无此项业务支出。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：本年度无此项业务支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无此项业务支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数38万元，决算数32.13万元，其中：

公务用车购置全年预算数18万元，决算数17.88万元，完成全年预算的99.33%，主要原因：基本按照预算购置公务用车。决算数比上年减少0.10万元，下降0.56%,主要原因：　基本按照预算购置公务用车，与去年基本持平。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数20万元，决算数14.25　　万元，完成全年预算的71.25%，主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神及厉行节约的要求，对公务车辆严格实行定点加油制度，认真落实“一车一卡”定点定车加油；定期维修保养车辆等措施，从严控制车辆经费的开支。决算数比上年减少0.52万元，下降3.55%，主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神及厉行节约的要求，对公务车辆严格实行定点加油制度，认真落实“一车一卡”定点定车加油；定期维修保养车辆等措施，从严控制车辆经费的开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量11辆。

（三）公务接待费全年预算数8万元，决算数7.82万元，完成全年预算的97.81%，主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神及厉行节约的要求，从严控制招待费经费的开支，全年实际支出数比预算数有所节约。决算数比上年增加2.82万元，增长56.42%,主要原因：2023年我院关闭了食堂，导致公务接待费成本增加；疫情放开后，各检察院交流增多；2023年大型接待较多，如赣州市检察机关气排球比赛、赣州市检察机关控告申诉业务分析会、赣州市检察机关刑事检察会议等许多大型活动、会议在我院举办。全年国内公务接待68批，累计接待727人次，主要是：接待上级部门调研指导、检查督查工作、接待兄弟县院业务交流学习、办案等。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0　　万元，增长0%，主要原因：本年度无此项业务支出。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：本年度无此项业务支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出116.59万元，决算数比上年减少22.71万元，下降16.3%，主要原因：严格落实厉行节约、过紧日子要求，压减支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额74.45万元，其中：政府采购货物支出24.18万元、政府采购工程支出0.91万元、政府采购服务支出49.36万元。授予中小企业合同金额　　 74.45万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额74.45万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的32.48%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的1.22%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的66.3%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆11辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0　辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车11辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车　　辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无其他车辆。本部门单价200万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金 344.39万元，占项目支出总额的100 %。其中，3个项目评价结果为“优”，0 个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0 个项目评价结果为“差”。

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：2023年龙南市检察院执收工作经费、2023年龙南市检察院专项经费，涉及一般公共预算支出236.12万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，我院部门绩效监控涵盖了所有年初预算项目，对各绩效项目都能做到应监尽监，各项目均能按照年初设定的绩效目标有序正常推进，不存在偏离绩效目标的情况。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出 1131.46万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，我单位涉及一般公共预算支出1131.46万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，其中工资福利支出768.34万元，商品和服务支出315.42万元，对个人和家庭补助支出14.59万元，资本性支出33.11万元，我部门的绩效目标的完成情况良好，为完成绩效目标制定了详细的措施和管理制度及执行情况，对资金安排、使用的运行情况，财务管理状况和资产配置与使用情况进行了跟踪，取得了较好的经济效益、社会效益，社会综合评价好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况

1、本部门自评工作开展情况

（一）为了规范项目资金使用情况，采用合理评价方法，量化指标评价标准，对2023年度项目资金进行综合评价分析。

（二）在保证公正公开的评价原则基础上，采用单位自评和单位评价相结合的方法对绩效进行综合评价。从决策、过程、产出、效益、成本等方面设置评价标准，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。

（三）在进行绩效评价工作中，根据所设立的绩效评价指标体系，对项目资金的预算、使用、管理等方面进行测算，得出绩效指标，分析绩效目标实现效果。

2、综合评价结论

我院能够做到按照年初设定的目标完成本年度工作，项目资金专款专用，提高项目资金使用效益，把有限的经费用到检察业务工作最需要的地方，较好的完成年初绩效目标。根据项目要求，对各项目进行充分论证、可行性分析和项目评估，做好事前编制、事中监测、事后分析全流程项目监控，不断细化支出用途，提高资金使用效益。

3、绩效目标完成情况总体分析

（一）项目决策情况：项目立项符合法律法规，相关政策、发展规划以及单位职责。

（二）项目过程情况；实际到位资金与预算资金的比率为100%，项目预算资金按照计划执行。资金使用符合相关的财务管理制度规定。

（三）项目产出情况；项目计划产出数量与实际产出数量一致。产出质量达标，实际完成时间与计划完成时间一致。产出实际成本低于计划成本。

（四）项目效益情况；项目实施效益显著，预算执行总体有效，社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度高。

4、偏离绩效目标的原因和改进措施

建立绩效运行跟踪监控机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和监控。对本年度开展的重点项目评价工作进行绩效跟踪。发现绩效运行目标与绩效预期目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正。

改进措施：科学合理编制预算，严格执行预算。在预算的编制阶段，多花时间、下功夫，将每项支出的预算做好做细。在预算的执行阶段，严格控制每项经费的支出，并定期将预算使用情况向院党组汇报。

5、绩效自评结果拟应用和公开情况

项目名称：龙南市人民检察院执收工资经费，单位自评得分95分；

项目名称：龙南市人民检察院专项经费，单位自评得分100分；

项目名称：龙南市人民检察院政法转移支付，单位自评得分95分；

本部门开展绩效自评项目数量3个，评价结果为“优”3个，“良”0个，“中”0个，差0个。绩效自评结果进行公开。

本部门“龙南市人民检察院政非税收入执收成本 ”、“龙南市人民检察院专项经费 ”项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

4、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

二、支出科目

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

4、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

龙南市人民检察院专项经费

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

2023年度我单位纳入部门预算项目为龙南市检察院专项经费项目，预算资金68.12万元，到2023年末已执行68.12万元，预算执行率为100%。完成了本年度的预算数。

龙南市人民检察院按时按量完成了专项经费的使用，加强内部财务管理，梳理过“紧日子”的思想，坚持厉行节约，优化支出结构，提高资金使用效益。

（二）项目绩效目标包括总体目标及阶段性目标

总体目标：

目标1：确保专项经费全部到位，资金使用率达到100％；

目标2：促进聘用制书记员队伍建设，促使其更好的发挥职能；

目标3：维护市场经济秩序，保障经济健康发展；

目标4：维护社会安定稳定，保障群众合法权益； 目标5：强化了司法便民措施，提升了群众满意度。

阶段性目标：按月及时拨付聘用制书记员工资及工作经费。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，切实推进我院专项经费执行工作全面发展，促进检察院预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对龙南市检察院2023年财政保障专项经费的支出绩效评价工作。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

一是秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升部门绩效评价的客 观性、科学性和有效性。

二是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。

三是采取打分评价的形式，满分为100分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分、成本指标20分,产出指标40分、效益指标15分、服务对象满意度指标15分。(1)成本指标 根据项目特点，将项目成本指标设定为经济成本指标、社会成本指标2类，总分值20分。（2）项目产出指标。根据项目特点，将项目产出二级指标设定为产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标和产出成本指标4类，总分值为40分，每个二级指标下面分设多个三级指标。（3）项目效益指标。根据项目特点，将项目效益二级指标设定为经济效益指标、社会效益指标、生态效益、可持续影响指标4类，总分值为15分，每个二级指标下面分设多个三级指标。（4）项目满意度指标。根据项目特点，将项目满意度二级指标设定为群众满意度，总分值15分。

（三）绩效评价工作过程

一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。

二是制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、工作原则、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项，有效规范自评工作程序。

三、综合评价情况及评价结论（附相关的评分表）

四、有关建议

无。

五、其他需要说明的问题

无。