龙南市人民检察院2022年度部门决算

目 录

第一部分 龙南市人民检察院部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙南市人民检察院部门概况

一、部门主要职能

（一）深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻党的路线方针政策和决策部署，统一本院检察干警思想和行动，坚持党对检察工作的绝对领导，坚决维护习近平总书记党中央的核心地位、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导。

（二）依法向龙南市人民代表大会及其常务委员会提出有关检察工作的议案。

（三）贯彻执行上级人民检察院确定的检察工作方针，制定本院检察工作计划，落实检察工作任务。

（四）负责对上级检察机关交办的司法工作人员利用职权实施的相关职务犯罪案件的侦查。

（五）对移送审查逮捕的刑事案件进行审查，决定或者批准是否逮捕犯罪嫌疑人；对移送起诉或者侦查终结的刑事案件进行审查，决定是否提起公诉。

（六）依照法律规定对刑事、民事、行政诉讼活动及判决裁定等生效法律文书执行活动实行法律监督。开展民事支持起诉工作。

（七）负责应由本院承办的提起公益诉讼工作。

（八）负责应由本院承办的看守所等执法活动的法律监督工作。

（九）受理向本院提出的控告、申诉和举报。

（十）对检察工作中具体应用法律进行研究，按程序向立法机关和上级人民检察院提出立法和司法解释建议。

（十一）负责本院队伍建设和思想政治工作。依法管理本院检察官和其他检察人员。

（十二）负责本院检务督察工作。

（十三）负责本院财务装备、检察技术信息工作。

（十四）其他应由龙南市人民检察院承办的事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1 个，本部门设立 5 个内设机构，分别是办公室、政治部、第一检察部、第二检察部、第三检察部。

本部门2022年年末实有人数31人，其中在职人员 31 人，离休人员0 人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数 0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人。

第二部分 2022年度部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计1072.92万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0 %；本年收入合计1072.92万元，较2021年减少93.06万元，下降7.98 %，主要原因是：落实党中央、国务院关于过紧日子的有关精神，财政拨款收入减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1048.17万元，占97.69 %；事业收入0万元,占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入24.75万元，占2.31%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计1072.92万元，其中本年支出合计1072.92万元，较2021年减少93.06万元，下降7.98 %，主要原因是：落实党中央、国务院关于过紧日子的有关精神，财政拨款收入减少；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：本年度与上年度结余均为0。

本年支出的具体构成为：基本支出659.05万元，占支出61.43 %；项目支出 413.87万元，占38.57 %；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为771.86万元，决算数为1048.17万元，完成年初预算的135.8%。其中：

（一）公共安全支出年初预算数为660.14万元，决算数为 912.32万元，完成年初预算的138.2 %，主要原因是：1、中央及省级政法转移支付未入本级预算。2、新增了公务员基础绩效工资。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为34.94万元，决算数为50.68万元，完成年初预算的145.05 %，主要原因是：一是2022 年度新增了死亡抚恤金的发放；二是机关人员职务晋升导致社保基数增加。

（三）卫生健康支出初预算数为41.08万元，决算数为40.53万元，完成年初预算的101.36 %，主要原因是：基本按预算执行。

（四）住房保障支出初预算数为35.7万元，决算数为44.64 万元，完成年初预算的 125.04 %，主要原因是：机关人员缴交公积金的基数提高。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出659.05 万元，其中：

（一）工资福利支出494.36万元，较2021年减少 310.85万元，下降38.6%，主要原因是：2021年发放的为政府性奖金，奖金总额较高，2022年开始发放公务员绩效，奖金制度改革后，在职和聘用人员的奖金大幅下降。

（二）商品和服务支出139.3万元，较2021年减少80.11 万元，下降36.51 %，主要原因是：因为预算管理一体化系统制度改革及会计核算制度改革，导致本年度基本支出与上年度统计口径不一样，上年度所有支出均在基本支出列支，本年度分为基本支出及项目支出列，所以基本支出里面的商品和服务支出下降幅度较大。

（三）对个人和家庭补助支出25.39万元，较2021年减少0.85万元，下降3.24%，主要原因是：遗属补助人员减少。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少42.48万元，下降100 %，主要原因是：本年度资本性支出在项目经费列支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为56万元，决算数为37.76万元，完成全年预算的67.43 %，决算数较2021年增加18.7万元，增长98.11%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为 0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是本年度无此项业务支出。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本年度无此项业务支出。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计0人次，主要为：本年度无此项业务支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为8万元，决算数为 5 万元，完成全年预算的62.5%，决算数较2021年增加1.93万元，增长62.87%，主要原因是：一是我院2022年对食堂进行了修缮，改造期间无法在食堂进行公务接待。二是上级调研指导多。三是大型接待增多。如：2022年7月，因公益诉讼片会在龙南市召开，我院对6个检察院28人进行了接待；2022年9月我院接待深圳市检察院苏区精神党性教育培训班学员72人。导致我院2022年公务接待费用不降反增。决算数较全年预算数减少的主要原因是：是认真贯彻落实中央“八项规定”精神及厉行节约的要求，从严控制招待费经费的开支，全年实际支出数比预算数有所节约。全年国内公务接待42批，累计接待410人次，其中外事接待0批，累计接待0 人次，主要为：本年度无此项业务支出。主要为：接待上级部门检查督查工作及招商引资接待费用、接待兄弟县院业务交流学习、办案等。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 32.76万元，其中公务用车购置全年预算数为18万元，决算数为17.98万元，完成全年预算的99.89 %，决算数较2021年增加17.98万元，增长100 %，主要原因是上年度未购置车辆，本年度置换购置车辆1辆；全年购置公务用车1辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：基本按照预算购置公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为30 万元，决算数为14.78万元，完成全年预算的49.27 %，决算数较2021年减少1.21 万元，下降7.57%，主要原因是:认真贯彻落实中央“八项规定”精神及厉行节约的要求，对公务车辆严格实行定点加油制度，认真落实“一车一卡”定点定车加油；定期维修保养车辆等措施，从严控制车辆经费的开支，年末公务用车保有11 辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：健全和完善了公务用车管理制度，规范了公务用车行为，压缩了公务车用量；同时对公务用车实行定点加油、定点维修、统一保险和统一报废更新制度，杜绝了公务用车在使用过程中违法违规现象的发生。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出 139.3万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少122.59万元，降低46.81%，主要原因是：1、办公设施设备购置经费减少；2、因为预算管理一体化系统制度改革及会计核算制度改革，导致本年度基本支出与上年度统计口径不一样，上年度所有支出均在基本支出列支，本年度分为基本支出及项目支出列支，造成机关运行经费减少幅度较大；3、是严格落实厉行节约、过紧日子要求，压减支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额49.19万元，其中：政府采购货物支出47.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.49万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。截止2022年底我单位无其他车辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金 413.87 万元，占项目支出总额的100%。

组织对“龙南市人民检察院专项经费”、“执收成本”等 2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出188.81万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况来看，整体来看，我院部门绩效监控涵盖了所有年初预算项目，对各绩效项目都能做到应监尽监，各项目均能按照年初设定的绩效目标有序正常推进，不存在偏离绩效目标的情况。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 1048.17万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位涉及一般公共预算支出1048.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，其中工资福利支出662.7万元，商品和服务支出277.28万元，对个人和家庭补助支出25.38万元，资本性支出82.81万元，我部门的绩效目标的完成情况良好，为完成绩效目标制定了详细的措施和管理制度及执行情况，对资金安排、使用的运行情况，财务管理状况和资产配置与使用情况进行了跟踪，取得了较好的经济效益、社会效益，社会综合评价好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

反映2022年度部门绩效自评总报告和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）。

龙南市人民检察院绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

龙南市人民检察院主要职责是深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻党的路线方针政策和决策部署，统一检察干警思想和行动，坚持党对检察工作的绝对领导，坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位，坚决拥护党中央权威和集中统一领导；对移送审查逮捕的刑事案件进行审查，决定或者批准是否逮捕犯罪嫌疑人；对移送起诉或者侦查终结的刑事案件进行审查，决定是否提起公诉；依照法律规定对刑事、民事、行政诉讼活动及判决裁定等生效法律文书执行活动实行法律监督，开展民事支持起诉工作；负责应由本院承办的提起公益诉讼工作；负责应由本院承办的看守所等执法活动的法律监督工作；受理向本院提出的控告、申诉和举报等。

二、单位自评工作开展情况

（一）为了规范项目资金使用情况，采用合理评价方法，量化指标评价标准，对2022年度项目资金进行综合评价分析。

（二）在保证公正公开的评价原则基础上，采用单位自评和部门评价相结合的方法对绩效进行综合评价。从决策、过程、产出、效益、成本等方面设置评价标准，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。

（三）在进行绩效评价工作中，根据所设立的绩效评价指标体系，对项目资金的预算、使用、管理等方面进行测算，得出绩效指标，分析绩效目标实现效果。

三、综合评价结论

我院能够做到按照年初设定的目标完成本年度工作，项目资金专款专用，提高项目资金使用效益，把有限的经费用到检察业务工作最需要的地方，较好的完成年初绩效目标。根据项目要求，对各项目进行充分论证、可行性分析和项目评估，做好事前编制、事中监测、事后分析全流程项目监控，不断细化支出用途，提高资金使用效益。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）项目决策情况：项目立项符合法律法规，相关政策、发展规划以及部门职责。事前已经经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

（二）项目过程情况；实际到位资金与预算资金的比率为100%，项目预算资金按照计划执行。资金使用符合相关的财务管理制度规定。

（三）项目产出情况；项目计划产出数量与实际产出数量一致。产出质量达标，实际完成时间与计划完成时间一致。产出实际成本低于计划成本。

（四）项目效益情况；项目实施效益显著，预算执行总体有效，社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度高。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

建立绩效运行跟踪监控机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和监控。对上年度开展的重点项目评价工作进行绩效跟踪。发现绩效运行目标与绩效预期目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正。

针对基本支出经费保障水平偏低，综合近几年我院批复预算看，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行；预算编制仍需进一步精确细化，随着财务指标日益细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我院目前还需要进一步提升对预算的细化工作，加强对资金使用的预估。

改进措施：科学合理编制预算，严格执行预算。在预算的编制阶段，多花时间、下功夫，将每项支出的预算做好做细。在预算的执行阶段，严格控制每项经费的支出，并定期将预算使用情况向院党组汇报。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

项目名称：龙南市人民检察院政非税收入执收成本，单位自评得分100分；

项目名称：龙南市人民检察院专项经费，单位自评得分100分；

项目名称：龙南市人民检察院政法转移支付，单位自评得分100分；

项目名称：龙南市人民检察院其他收入资金，单位自评得分76分。

部门开展绩效自评项目数量4个，评价结果为“优”4个，“良”0个，“中”0个，差0个。绩效自评结果进行公开。

《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“专项经费”项目部门评价报告（见附件五）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分 附 件

龙南市人民检察院专项经费

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

2022年度我单位纳入部门预算项目为龙南市检察院专项经费项目，(包括聘用制书记员专项经费）预算资金68.12万元，到2022年末已执行68.12万元，预算执行率为100%。完成了本年度的预算数。

龙南市人民检察院按时按量完成了专项经费的使用，加强内部财务管理，梳理过“紧日子”的思想，坚持厉行节约，优化支出结构，提高资金使用效益。

（二）项目绩效目标包括总体目标及阶段性目标

总体目标：

目标1：认真贯彻中央、省政法工作会议、全省检察工作会议和市政法工作会议精神，全面推进全市检察工作创新发展:

目标2：努力打造人民满意的检察机关，依法行使检察权，严厉打击各类刑事犯罪，负责受理控告、申诉和举报检察工作，确保办案实效的同时，在执法办案过程中无办案安全事故、干警违法违纪问题出现，力争执法质量考评在全省的排名较上年度有所进步。

目标3：通过实施检察聘用制书记员招聘工作，增加检察聘用制书记员数量，提高检察工作整体效能，完成各项检察辅助工作任务，配合检察分类管理改革，提高辅助人员岗位技能。

阶段性目标：按月及时拨付聘用制书记员工资及工作经费。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，切实推进我院专项经费执行工作全面发展，促进检察院预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对龙南市检察院2022年财政保障专项经费的支出绩效评价工作。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

一是秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升部门绩效评价的客 观性、科学性和有效性。

二是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。

三是采取打分评价的形式，满分为100分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分、产出指标60分、效益指标20分、服务对象满意度指标10分。（1）项目产出指标。根据项目特点，将项目产出二级指标设定为产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标和产出成本指标4类，总分值为60分，每个二级指标下面分设多个三级指标。（2）项目效益指标。根据项目特点，将项目效益二级指标设定为经济效益指标、社会效益指标、生态效益、可持续影响指标4类，总分值为20分，每个二级指标下面分设多个三级指标。（3）项目满意度指标。根据项目特点，将项目满意度二级指标设定为群众满意度，总分值10分。

（三）绩效评价工作过程

一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。

二是制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、工作原则、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项，有效规范自评工作程序。

三是收集、查阅、核实有关资料。实地看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

三、综合评价情况及评价结论（附相关的评分表）

预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况，也不存在截留、挤占等情况。

项目绩效评价为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本项目为每年都安排的延续项目，2022年度财政安排68.12万元，主要支出用于聘任制书记员工资及工作经费。

（二）项目过程情况

项目实施始终贯彻执行严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；保障会计核算准确、财务资料完整，核实项目审批手续，报账发票必须经主管检察长、办公室主任及经办人签字方可入账，按照工作进展使用经费，不得挤占挪用资金；强化监督，项目的正常实施监督检查是保障，确保资金安全使用。

（三）项目产出情况

该项目充分保障了我院聘任制书记员的工资及工作经费正常的需求。2022年共受理案件720件，结案数为716件，结案率为99.44%。

（四）项目效益情况

该项目通过实施检察聘用制书记员招聘工作，增加检察聘用制书记员数量，提高检察工作整体效能，完成各项检察辅助工作任务，配合检察分类管理改革，提高检察辅助岗位技能。全年公众安全感满意度达到99%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）预算编制精细化不足，难以按照要求对项目支出的指标用途、经济分类做到一一对应。需增加绩效培训课程。随着预算绩效工作的深入开展，对财务人员的素质要求也越来越高，为了更好的履职工作，建议市财政在政策允许的前提下，多开设相关业务的培训课程，不断提升各单位财务人员的业务水平。

（二）预算一体化系统操作不熟悉，因一体化系统处在不断完善和更新功能中，部分功能操作起来比较不熟悉。提高预算执行率，进一步完善预算项目支出的科学性和精细化，依托内部控制制度，不断完善加强绩效评价监控。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。